农商行的固定收益审计显示出加速的迹象。3月29日，根据证监会披露的信息，记者发现，自3月以来，湖南东安农商行、广东揭阳农商行、贵阳农商行、广东揭东农商行等4家农村商业银行获准定增。相比之下，今年前两个月，证监会分别披露了对两家农村商业银行增收申请的审批情况。同时，自3月以来，证监会已向14家银行披露反馈意见，其中11家为农村商业银行，监管指标的失败成为监管审查过程中的主要焦点。

记者梳理了证监会3月份发布的固定收益增加申请反馈意见，发现监管重点主要集中在监管指标不达标、业绩波动、资产质量、贷款集中度过高等多个方面。其中，有一批银行未达到资本充足率、不良贷款率等监管指标标准。

例如，在广东揭阳农商行的审计意见中，证监会指出，在审计过程中，关注到申请人的资本充足率、不良贷款率、拨备覆盖率、资产利润率、资本利润率等诸多监管指标不符合监管要求。2018年末、2019年末、2020年9月末，广东揭阳农村商业银行不良贷款率分别为7.01%、6.63%和7.26%，拨备覆盖率和资本充足率不符合监管要求。

关于相关指标不达标的原因，广东揭阳农商行回复证监会，主要原因是经营环境恶化、部分企业周转困难、不良贷款余额较大、利息收入减少、利率市场化趋势明显、公司盈利能力减弱、不良贷款影响、贷款损失准备不足、贷款损失准备缺口较大、净资本较低。该行表示，已制定相关计划和安排，以改善监管指标。

值得注意的是，由于业务领域的限制，许多农村商业银行难以理解“垒大户”的复杂性，并遭受过度集中。证监会在对安徽凤台农商行的定增申请反馈意见中指出，该行申请材料显示，2018年1月至9月至2020年1月，该公司单个客户授信集中度分别为23.69%、67.32%和64.42%，明显高于监管要求。证监会要求银行补充披露单个客户各期实际贷款金额，上述客户贷款是否逾期，公司是否存在被相关监管部门行政处罚的风险。

中小银行贷款集中度高的问题一直存在。在许多中小银行的规模扩张中，“垒大户”是一种有效的方式。银行可以通过向单个客户倾斜信贷资源来最大化利润并降低业务风险。

“地方银行贷款高度集中与银行业务同质化有关，贷款高度集中肯定会使风险更加突出，给银行经营带来不稳定因素，造成风险传递和连锁反应。”银行业资深人士王剑辉表示。

在相关问题上，记者试图采访安徽凤台农商行、广东揭阳农商行、贵阳农商行，但未得到回复。

近年来，随着对实体经济支持的增加、业务规模的快速扩张和坏账核销的加大等一系列因素，中小银行对补充资本的需求尤其强劲。资本充足率不足也是农村商业银行“血液补充”加速增加的背后原因。根据中国保监会的数据，截至2020年底，农村商业银行资本充足率为12.37%，银行业机构平均水平为14.7%。

金乐函数分析师廖鹤凯表示，近年来，受多种内外部因素影响，未上市中小银行尤其是农村商业银行的经营和资产状况持续走软，资本充足率普遍不足。但改善措施有限，疫情加速恶化。一些农村商业银行甚至出现了资本充足率为负的极端情况。

温馨提示：瑞士央行：将调低特别利率的下限。更多银行资讯请关注APP。